DIRECTOR EJECUTIVO DE AUDITORIA INTERNA

Director Ejecutivo de Auditoría Interna

Fortalecer la capacidad de la Organización para crear, proteger y sostener su valor al proporcionar al Consejo y a la Alta Dirección aseguramiento, asesoramiento, prospectivas y previsiones de manera independiente, objetiva y basada en riesgos. Asimismo, contribuir con el Grupo al cumplimento de sus objetivos aportando un enfoque sistemático y disciplinado para evaluar y mejorar la eficacia de los procesos de Gobierno, Gestión de Riesgos y Control.

Principales tareas y responsabilidades:

1. Elaborar y presentar al Comité de Auditoría (CA) el programa anual de trabajo, con base en la evaluación de riesgos y tomando en consideración los lineamientos estratégicos del Grupo, así como las áreas de preocupación por riesgo o control identificadas por la administración, por los reguladores y el propio Comité de Auditoría.

2. Planificar, dirigir y controlar en conjunto con el personal de la Dirección de Auditoría la ejecución de auditorías a los procesos del Grupo, conforme a los lineamientos, procedimientos y/o metodologías establecidas informando a la Administración y el Comité de Auditoría los resultados, conclusiones y recomendaciones de las mismas y en su caso identificar y proponer medidas de control y prevención de riesgos.

3.     Definir y recomendar los cambios en los procesos operativos y/o administrativos de las diferentes áreas del Grupo con el objetivo de mejorar los mismos y cumplir con los criterios mínimos establecidos en la normatividad vigente.

4.     Asegurar que los mecanismos de control implementados conlleven a la adecuada protección de los activos de la organización, específicamente activos físicos con la finalidad de evitar la pérdida de valor de los activos y/o se materialice el riesgo.

5.     Verificar que los sistemas informáticos, incluyendo los contables y operacionales cuenten con mecanismos para preservar la integridad, confidencialidad y disponibilidad de la información, que eviten su alteración y cumplan con los objetivos para los cuales fueron implementados o diseñados.

6.     Revisar y verificar la calidad, suficiencia, oportunidad y confiabilidad de la información financiera.

7.     Verificar la estructura organizacional, la independencia de las distintas responsabilidades que lo requieran, así como la efectiva segregación de funciones y ejercicio de facultades atribuidas a cada unidad de la organización.

8.     Coordinar la atención de las visitas y/o revisiones de las Autoridades Financieras (Banco de México y Comisión Nacional Bancaria de Valores) facilitando la información necesaria y atendiendo a los requerimientos y solicitudes para que emitan sus observaciones y recomendaciones.

9.     Coordinar el proceso de evaluación de los requisitos de contratación, así como la evaluación de desempeño de auditores externos en conjunto con la Administración y el Comité de Auditoría. Facilitar la información necesaria, con apoyo de las áreas responsables, para el desarrollo de sus funciones.

10.  Validar las actividades relativas a la Circular de Auditores Externos de la CNBV (CUAE) para dar cumplimiento a la propia Circular y a las indicaciones del Comité de Auditoría.

11.  Dar seguimiento a las deficiencias o desviaciones detectadas en relación con la operación de la organización, con el fin de que sean subsanadas oportunamente, informando al respecto Comité de Auditoría.

12.  Informar por escrito al Comité de Auditoría, cuando menos trimestralmente, sobre el avance del programa anual de trabajo y el resultado de su gestión. Lo anterior, sin perjuicio de informar de manera inmediata la detección de cualquier deficiencia o desviación al Sistema de Control Interno que se considere significativa o relevante.

13.  Apoyar al Comité de Auditoría con los elementos que le permitan cumplir su función de informar trimestral y anualmente la situación del Sistema de Control Interno de la organización al Consejo de Administración.

14.  Participar activa y permanentemente en el Grupo Interno de Ética y Conducta, coadyuvando en la resolución de casos presentados a través de los canales Institucionales.

15.  Gestionar adecuadamente los recursos presupuestales del área de Auditoría Interna, con base a las necesidades de la propia área, con el fin de asegurar que se cuente con los recursos humanos, técnicos, materiales necesarios para el cumplimiento de los objetivos.

16.  Coordinar las sesiones del Comité de Auditoría, asegurando un orden y la atención de temas relevantes para el comité, así como informar a dicho Comité sobre los acuerdos y resultados de las mismas y hacer un seguimiento de los acuerdos de las sesiones.

17.  Participar con voz sin voto en Comités de Riesgos, emitiendo opiniones y recomendaciones encaminadas a identificar y mitigar oportunamente riesgos potenciales.

18. Fomentar la generación de talento en el equipo de trabajo, definiendo y dando seguimiento a planes de carrera y de desarrollo individuales, que propicien el crecimiento de los colaboradores en cuanto a toma de responsabilidad y balance vida-trabajo.

19. Impulsar el desarrollo de un clima laboral positivo que motive al equipo, impulsando la innovación y entrega de resultados del área en un ambiente de confianza y colaboración.